2018年度四川省成都铁路卫生学校部门（单位）决算

第一部分2018年度部门（单位）决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2018年实际收入为8300.33万元，比2017年10469.19万元减少2168.86万元，减幅20.72%；当年实际支出为8193.68万元，比2017年10317.17万元减少2123.49万元，减幅20.58%，减少的主要原因是因学校移交，上年结转资金未能得到结转，部份项目未结算。其他收入结余分配106.65万元。

二、收入决算情况说明

2018年本年收入合计8300.33万元，其中：一般公共预算财政拨款收入7740.27万元，占93.25%；政府性基金预算财政拨款收入无；国有资本经营预算财政拨款收入无；事业收入267.13万元，占3.22%；经营收入无；附属单位上缴收入无；其他收入292.94万元，占3.53%。

三、支出决算情况说明

2018年本年支出合计8193.69万元，其中：基本支出5866.58万元，占71.6%；项目支出2327.11万元，占28.4%；上缴上级支出无；经营支出无；对附属单位补助支出无。其他收入结余分配106.65万元。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2018年财政拨款收入决算数7740.27万元，比2017年9997.36万元减少2257.09万元，下降22.58%；财政拨款支出决算数7740.27万元，比2017年9997.36万元减少2257.09万元，下降22.58%。主要变动原因是因学校移交，上年结转资金未能得到结转，部份项目未结算。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2018年一般公共预算财政拨款支出7740.27万元，占本年支出合计的94.47%。与2017年9997.36万元相比，一般公共预算财政拨款减少2257.09万元，下降22.58%。主要变动原因是因学校移交，上年结转资金未能得到结转，部份项目未结算。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2018年一般公共预算财政拨款支出7740.27万元，主要用于以下方面:教育支出（类）6964.91万元，占89.98%；社会保障和就业（类）支出463.46万元，占5.99%；医疗卫生支出120.41万元，占1.56%；住房保障支出191.46万元，占2.47%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2018年般公共预算支出决算数为7740.27万元，完成预算83.04%。其中：

1.教育支出（类）职业教育（款）中专教育（项）:支出决算为6964.91万元，完成预算82.09%，决算数小于预算数的主要原因是项目未完成，结转2019年使用。

2.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:支出决算为331.04万元，完成预算96.97%，决算数小于预算数的主要原因是2018年有职工退休不再缴纳费用。

3.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）:支出决算为132.42万元，完成预算96.97%，决算数小于预算数的主要原因是2018年有职工退休不再缴纳费用。

4.医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：:支出决算为120.41万元，完成预算78.38%，决算数小于预算数的主要原因是2018年有职工退休以及年初预算的缴费比例比实际上缴比例大。

5.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：支出决算为191.49万元，完成预算93.48%，决算数小于预算数的主要原因是2018年有职工退休不再缴纳费用。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2018年一般公共预算财政拨款基本支出5833.61万元，其中：

人员经费4973.38万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、提租补贴、购房补贴、其他对个人和家庭的补助支出等。

公用经费860.24万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2018年“三公”经费财政拨款支出决算为0万元，完成预算0%。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2018年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0万元，占0%。具体情况如下：

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2017年增加0万元，增长0%。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算0%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2017年减少9.79万元，下降100%。主要原因是2018年公务用车运行维护费由教育收费资金支出。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2018年12月底，单位共有公务用车3辆，其中：轿车3辆、越野车0辆、载客汽车0辆。

公务用车运行维护费支出0万元。

3.公务接待费支出0万元，完成预算0%。公务接待费支出决算比2017年减少0万元，下降0%。

外事接待支出0万元。

其他国内公务接待支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2018年政府性基金预算拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2018年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，本部门（单位）在年初预算编制阶段，组织对2个项目开展了预算事前绩效评估，对2个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取2个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对2个项目开展了绩效目标完成情况梳理填报。

本部门按要求对2018年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看成都铁路卫生学校全面落实预算管理，强基础、抓规范，各项制度建立健全，充分发挥财务管理在单位管理中的重要作用。学校按要求将绩效自评报告进行公开,并针对本部门绩效自评中存在的问题，及时调整和优化本部门后续项目和以后年度预算支出的方向和结构，合理配置资源，加强财务管理。2018年部门整体支出绩效总体上达到既定目标，部门履职效果良好，成效显著。成都铁路卫生学校2018年财政部门支出绩效评价自评得分为91.14分。其中部门预算管理53.28分，专项预算管理18.86分，绩效结果应用19分。

本部门还自行组织了2个项目绩效评价，2018年预算执行中追加了两项重点专项资金，分别是2018年度中等职业教育质量提升工程资金300万元（川财教【2018】123），2018年度第二批中等职业教育质量提升工程中央补助资金900万元（川财教【2018】183）。

学校高度重视建设项目的实施，成立了相应的领导小组统筹管理，周密部署，严格把控每一个工作环节，项目资金使用合理，监管到位，学校高效地利用好资源，达到较理想的质量目标。

（二）项目绩效目标完成情况。

本部门在2018年度部门决算中反映“2018年度第二批中等职业教育质量提升工程中央补助资金900万元”、“2018年度中等职业教育质量提升工程资金300万元”、 “下达你单位部分学生资助资金2017年结算和2018年预拨269.16万元”等15个项目绩效目标实际完成情况。

1. 根据川财教【2018】123号文，下达2018年度中等职业教育质量提升工程资金300万元项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数300万元，执行数为252.48万元，上缴财政47.52万元。完成预算的84.16%。通过项目实施，用于以产教融合统领专业建设为核心，推进创新人才培养模式、课程教学改革、打造教师团队、改善专业教学条件、质量保障体系、推进国际化进程及护理仁爱文化等七方面的建设，经过两年建设，全面提升护理专业人才培养质量，建成适应区域经济发展和健康及养老服务产业发展需求，专业建设实力和社会服务能力强，特色鲜明、学生就业质量好，特别在校企合作、信息化教学、国际化育人改革等方面成果显著，成为省内领先、国内一流，在省内外具有较大影响力、示范力的省级示范专业。

2. 根据川财教【2018】183号文，下达2018年度第二批中等职业教育质量提升工程中央补助资金900万元项目绩效目标完成情况综述。该项目截止2018年12月30日，支出118.77万元，申请结转781.2万元，上缴财政0.03万元。申请结转资金全部是涉及政府采购的项目。根据学校发展需求，300万元用于我校田径运动场改造，200万元用于室内运动场建设，150万元用于校大门停车场建设项目。130万元用于学校信息化软件管理项目，申请100万元用于虚拟实训软件定制采购项目，20万元用于护士资格考试题库系统采购及相关服务。

3. 根据川财教【2018】60号文，下达你单位部分学生资助资金2017年结算和2018年预拨269.16万元，支出269.16万元。全部用于学生资助，社会效益100%，学生家长满意度99%。

4. 根据川财教【2018】61号文，下达你单位藏彝区9加3免费教育计划省级补助资金192万元。支出130.28万元，上缴财政1.97万元，申请结转59.75万元。用于藏彝区“9+3”学生资助、教学管理等。

5. 根据川财教【2018】96号文，下达你单位2018年省级中等职业教育发展专项资金（中职技能大赛和9+3及职教活动周）10万元。支出10万元，用于技能大赛购买材料及设备。通过项目实施，提高了学生参赛积极性及学生动手能力。

十一、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2018年，成都铁路卫生学校机关运行经费支出0万元，比2017年决算数持平。

（二）政府采购支出情况

2018年政府采购支出1011.36万元，其中货物采购34.05万元、工程采购310.34万元、服务采购666.96万元。其中财政拨款702.53万元，财政专户教育收费资金308.83万元。（附表6）。

2018年，成都铁路卫生学校政府采购支出总额1011.36万元，其中：政府采购货物支出34.05万元、政府采购工程支出310.34万元、政府采购服务支出666.96万元。主要用于学校办公设备采购、校园维修维护、校园物业管理服务、安保服务等工作的采购。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2018年12月31日，成都铁路卫生学校共有车辆3辆，其中：部级领导干部用车0辆、一般公务用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车3辆，其他用车主要用于学校日常学生管理、教学等方面用车。单价50万元以上通用设备3台（套），单价100万元以上专用设备2台（套）。

第三部分名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。如学校教育收费等。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是培训收入、管理费收入等。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.教育支出（类）职业教育（款）中专教育（项）：指各部门举办的各类中等专业学校的支出。

10.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

11.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：指机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

12.医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指财政部门集中安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

13.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职业缴纳的住房公积金。

14.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

15.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

16.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

17.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

18.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。